makalah produk-produk bank syariah

MAKALAH

PRODUK-PRODUK  BANK SYARIAH

              Disusun Oleh  :

MUDRIKAH                         (161420000104)

PROGAM STUDI PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NAHDLATUL ULAMA’ JEPARA

TAHUN 2017

                                                             KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr Wb

Puji syukur penyusun panjatkan kehadirat Allah SWT.Karena berkat rahmatNya penyusun bisa menyelesaikan masalah yang berjudul Akad dan Produk Bank Syariah.Makalah ini diajukan guna memenuhi tugas mata kuliah Bahasa Indonesia.

Penyusun mengucapkan terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu sehingga makalah ini dapat diselesaiakan tepat pada waktunya.  Makalah ini masih jauh dari sempurna, oleh karena itu, kritik dan saran yang bersifat membantu  sangat penyusun  harapkan demi sempurnanya makalah ini.

Semoga  makalah ini memberikan informasi bagi mahasiswa dan bermanfaat untuk pengembangan wawasan dan peningkatan ilmu pengetahuan bagi kita semua.

Wassalamualaikum Wr Wb

                                                                                    Jepara, 13 Juni 2017

                                                                                            Penyusun

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ............................................................................................ i

KATA PENGANTAR ......................................................................................... ii

DAFTAR ISI ........................................................................................................iii

BAB I PENDAHULUAN .................................................................................... 1

A. Latar Belakang ......................................................................................... 1

B.Rumusan Masalah ..................................................................................... 1

C. Tujuan Masalah ........................................................................................ 1

BAB II PEMBAHASAN ..................................................................................... 2

          A. Pengertian Bank Syariah .......................................................................... 2

          B. Produk-Produk Bank Syariah ................................................................... 3

          C. Akad yang digunakan dalam Bank Syariah.............................................. 6

BAB II PENUTUP ............................................................................................... 8

          A. Kesimpulan .............................................................................................. 8

          B. Saran ......................................................................................................... 8

DAFTAR PUSTAKA .......................................................................................... 9

BAB I

PENDAHULUAN

A.  Latar Belakang

Bank syariah adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah, yaitu aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank dan pihak lain untuk penyimpanan dana dan atau pembiayaan kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang dinyatakan sesuai dengan syariah. Dalam menjalankan usaha bank syariah menggunakan pola bagi hasil yang merupakan landasan utama dalam segala operasinya, baik dalam produk pendanaan, pembiayaan maupun dalam produk lainnya. Bank syariah juga memiliki beberapa akad yang digunakan dalam transaksi pendanaan, pembiayaan,  atau kegiatan lainnya di bank syariah. Produk-produk  bank syariah mempunyai kemiripan tetapi tidak sama dengan  produk bank konvensional karena adanya pelarangan riba, gharar,  dan  maysir. Oleh karena itu, produk-produk  pendanaan dan pembiayaan pada bank syariah harus menghindari unsur-unsur yang dilarang tersebut.

B.  Rumusan Masalah

     Dari latar belakang di atas dapat dirumuskan sebagai berikut:

            1. Apa itu bank syariah ?

            2. Apa produk-produk dari bank syariah?

            3. Bagaimana akad yang digunakan dalam bank syariah?

C.  Tujuan Masalah

     Dari rumusan masalah di atas bertujuan sebagai berikut:

            1. Untuk mengetahui apa itu bank syariah.

            2. Untuk mengetahui produk-produk dari bank syariah.

            3. Untuk mengetahui akad yang digunakan dalam bank syariah.

BAB II

PEMBAHASAN

A. Pengertian Bank Syariah

            Bank Islam atau selanjutnya disebut dengan Bank Syariah, adalah bank yang beroperasi dengan tidak mengandalkan pada bunga.Bank Islam atau biasa disebut dengan Bank Tanpa Bunga, adalah lembaga keuangan/ perbankan yang operasional dan produknya dikembangkan berlandaskan Al-Qur’an dan Hadis Nabi Saw.atau dengan kata lain, Bank Islam adalah lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan pembiayaan dan jasa-jasa lainnya dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran uang yang pengoperasinya disesuaikan dengan prinsip syariat Islam. Bank syariah dibedakan menjadi dua pengertian, yaitu Bank Islam dan Bank yang beroperasi dengan prinsip syariah Islam. Bank Islam adalah (1) bank yang beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip syariah Islam; (2) adalah bank yang tata cara beroperasinya mengacu kepada ketentuan-ketentuan Al-Qur’an dan Hadis; Sementara bank yang dalam beroperasi dengan prinsip syariah Islam adalah bank yang dalam operasinya itu mengikuti ketentuan-ketentuan syariah Islam, khususnya yang menyangkut tata cara bermuamalat itu dijauhi praktik-praktik yang dikhawatirkan mengandung unsur-unsur riba untuk diisi dengan kegiatan-kegiatan investasi atas dasar bagi hasil dan pembiayaan pedagangan.

Bank syariah ialah bank yang berasaskan, antara lain, pada asas kemitraan, keadilan, transparansi, universal, atas dasar konsep bagi hasil, tidak menggunakan bunga sebagai alat untuk memperoleh pendapatan maupun membebankan bunga atas penggunaan dana dan pinjaman karena bunga merupakan riba yang diharamkan,  serta melakukan kegiatan bank syariah merupkan implementasi dari prinsip ekonomi Islam dengan karakter antara lain, sebagai berikut :

1.      Pelarangan riba dalam berbagai bentuk.

2.      Tidak mengenal konsep nilai waktu dari uang.

3.      Konsep uang sebagai alat tukar bukan sebagai komoditi.

4. Tidak diperkenankan menggunakan dua harga dalam satu barang.

5. Tidak diperkenankan melakukan kegiatan bersifat spekulatif.

6. Tidak diperkenankan dua transaksi dalam satu akad.

B. Produk-Produk  Bank Syariah

            Pada sistem operasi bank syariah, pemilik dana menanamkan uangnya di bank tidak dengan motif mendapatkan bunga, tapi dalam rangka mendapatkan keuntungan bagi hasil.  Dana nasabah tersebut kemudian disalurkan kepada mereka yang membutuhkan (misalnya modal usaha), dengan perjanjian pembagian keuntungan sesuai kesepakatan.

            Secara garis besar, pengembangan produk bank syariah dikelompokkan menjadi tiga kelompok, yaitu :

1.    Penyaluran Dana

a.     Prinsip Jual Beli

Jual beli dilaksanakan karena adanya pemindahan kepemilikan barang. Keuntungan bank disebutkan di depan dan termasuk harga dari harga yang dijual. Terdapat tiga jenis jual beli dalam pembiayaan komsumtif, modal kerja dan investasi dalam bank syariah, yaitu:

1)   Ba’i Al-Murabahah

Jual beli dengan harha asal ditambah keuntungan yang disepakati antara pihak bank dengan nasabah.

2)   Ba’i As- Salam

Dalam jual beli ini nasabah sebagai pembeli dan pemesan memberikan uangnya di tempat akad sesuai dengan harga barang yang dipesan dan sifat barang yang telah disebutkan sebelumnya.

3)   Ba’i Al- Istishna

Meupakan bagian dari Ba’i As- Salam namun Ba’i Al- Istishna

bisa digunakan dalam bidang manufaktur.

b.    Prinsip Sewa

Sewa juga bisa disebut ijarah adalah kesepakatan pemindahan hak guna atas barang atau jasa melalui sewa tanpa diikuti pemindahan kepemilikan atas barang yang disewa. Dalam hal ini bank menyewakan peralatan kepada nasabah dengan biaya yang telah ditetapkan secara pasti sebelumnya.

c.     Prinsip Bagi Hasil

1)   . Musyarakah adalah salah satu produk bank syariah yang mana  terdapat dua pihak atau lebih yang bekerja sama untuk meningkatkan aset yang dimiliki bersama di mana seluruh pihak memadukan sumber daya yang mereka miliki baik yang berwujud maupun yang tidak berwujud.

2)   .  Mudharabah adalah kerjasama dua orang atau lebih di mana pemilik modal memberikan mempercayakan seluruh modal kepada pengelola dengan pejanjian pembagian keuntungan.

2. Penghimpun Dana

                 Produk  penghimpun dana pada bank syariah  meliputi giro, tabungan, dan deposito. Simpanan giro adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan. Tabungan adalah simpanan yang penarikannya hanya dilakukan menurut syarat-syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat di tarik dengan cek, bilyet giro, dan/ atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu.Deposito adalah salah satu tempat bagi nasabah untuk melakukan investasi dalam bentuk surat-surat berharga.

Prinsip yang diterapkan bank syariah adalah :

a.  Prinsip Wadiah

                 Penerapan prinsip wadiah yang dilakukan adalah wadiah yad dhamanah  yang diterapkan pada rekening produk giro. Berbeda dengan  wadiah amanah, di mana pihak yang dititipi (bank) bertanggung jawab atas keutuhan harta titipan sehingga ia  boleh memanfaatkan harta titipan tersebut. Sedangkan pada wadiah amanah  harta titipan tidak boleh memanfaatkan oleh yang dititipi.

b. Pinsip Mudharabah

          Dalam prinsip mudharabah, penyimpan atau deposan bertindak sebagai pengelola.Dana yang tersimpan kemudian oleh bank digunakan untuk melakukan pembiayaan mudharabah, maka bank bertanggung jawab atas kerugian yang mungkin terjadi.

          Berdasarkan kewenangan yang diberikan oleh pihak penyimpan, maka prinsip mudharabah dibagi menjadi tiga bagian, yaitu:

1)   . Mudharabah  mutlaqah: prinsipnya dapat berupa tabungan dan deposito, sehingga ada dua jenis yaitu tabungan mudharabah dan deposito mudharabah.

2)   . Mudharabah Muqayyadah On Balance Sheet: jenis ini adalah simpanan khusus dan pemilik dapat menerapkan syarat-syarat khusus yang harus di patuhi oleh bank.

3)   . Mudharabah Muqayyadah Off Balance Sheet: yaitu penyaluran dana langsung kepada pelaksana usaha dan bank sebagi perantara pemilik dana dengan pelaksana usaha.

3. Jasa Perbankan

            Selain dapat melakukan kegiatan menghimpun dana menyalurkan dana, bank juga dapat memberikan jasa kepada nasabah dengan mendapatkan imbalan berupa sewa atau keuntungan, jasa tersebut antara lain :

a. Jual Beli Valuta Asing

Adalah jual beli mata uang yang tidak sejenis namun harus dilakukan pada waktu yang sama (spot). Bank mengambil keuntungan untuk jasa jual beli tersebut.

b. Ijarah

Kegiatan ijarah ini adalah menyewakan simpanan dan jasa tata-laksana administrasi dokumen, dalam hal ini bank mendapatkan imbalan sewa dari jasa tersebut.

C. Akad yang digunakan dalam Bank Syariah

            Berbagai jenis akad yang diterapkan oleh bank syariah dapat dibagi dalam enam kelompok, yaitu :

1.     Akad Titipan

        Akad berpola titipan (Wadi’ah) ada dua, yaitu Wadi’ah yad Amanah dan Wadi’ah yad Dhamanah. Wadi’ah yad Amanah adalah titipan yang bersifat amanah belaka. Kedua pihak (pihak yang dititipi dan pihak yang menitipi) melakukan kesepakatan barang yang dititipikan tidak dipergunakan untuk apapun oleh pihak yang dititipi. Sedangkan  Wadi’ah yad Dhamanah adalah akad titipan dimana pihak yang dititipi harus menanggung kerugian.

2.    Akad Pinjaman

             Akad yang berbentuk pinjaman yang diterapkan dalam perbankan   

                 syariah adalah Qardh dan turunnya Qardhul Hasan. Karena bunga dalam Islam, maka pinjaman Qardh maupun  Qardhul Hasan merupakan pinjaman tanpa bunga. Lebih khusus lagi, pinjaman Qardhul Hasan merupakan pinjaman kebajikan yang tidak bersifat komersial, tetapi bersifat sosial.Qardh adalah pinjaman kebajikan/ lunak tanpa pinjaman, biasanya untuk pembelian barang-barang barang yang dapat diperkirakan dan diganti sesuai berat, ukuran, dan jumlahnya.

3.    Akad Bagi Hasil

            Akad bank syariah yang utama dan paling penting yang disepakati oleh ulama adalah akad dengan pola bagi hasil dengan prinsip mudharabah dan musyarakah.  Akad mudharabah adalah akad bagi hasil ketika pemilik modal/dana menyediakan modal (100 persen) kepada pengusaha sebagai pengelola, bahwa keuntungan yang dihasilkan dibagi sesuai kesepakatan. Sedangkan akad musyarakah adalah akad bagi hasil ketika dua atau lebih pengusaha pemilik dana/modal bekerja sama sebagai mitra usaha, membiayai investasi usaha baru atau yang sudah berjalan.

4. Akad Jual Beli

            Jual beli terdiri dari murabahah, salam, dan istishna. Murabahah adalah suatu bentuk jual beli tertentu ketika penjual menyatakan biaya perolehan barang.Salam adalah bentuk jual beli dengan pembayaran di muka dan penyerahan barang di kemudian hari.Istishna adalah memesan perusahaan untuk memproduksi barang atau komoditas tertentu untuk pembeli/pemesan.

5. Akad Sewa

            Transaksi berpola sewa yaitu ijarah.Ijarah adalah suatu jenis akad untuk mengambil manfaat dengan jalan penggantian.Ijarah Muntahiya Bittamlik adalah transaksi sewa dengan perjanjian untuk menjual atau menghibahkan objek sewa di akhir periode.

6. Akad yang lainnya

            selain akad-akad yang dijelaskan di atas, ada akad lainnya bisa digunakan perbankan syariah seperti wakalah, kafalah, hawalah,rahn, sharf, dan ujr. Akad-akad tersebut boleh digunakan dalam bank syariah.

                

    

BAB III

PENUTUP

A. Kesimpulan

     Berdasarkan pembahasan makalah diatas, maka dapat disimpulkan bahwa bank syariah adalah bank yang berlandaskan pada al-qur’an dan hadist. Artinya bank syariah itu adalah bentuk layanan yang keuangan beretika dan bermoral yang berprinsip ajaran Islam, dan yang terpenting dalam bank syariah adalah larangan terhadap riba. Bank syariah juga  memiliki beberapa produk yang sesuai prinsip syariah yang  dapat digunakan dalam transaksi meliputi penghimpun dana, penyaluran dana, dan jasa perbankan. Bank syariah juga memiliki beberapa akad yang digunakan dalam transaksi pendanaan, pembiayaan,  atau kegiatan lainnya di bank syariah..

B. Saran

       Saya sebagai penulis sangat menyadari akan kekurangan dalam makalah yang telah saya sajikan ini. Saya berharap kita lebih banyak lagi membaca buku referensi mengenai produk-produk bank syariah, dan kita lebih memilih menggunakan jasa bank syariah dan alangkah baiknya yang sudah menggunakan bank konvensional pindah ke bank syariah.Dan saya juga mengharapkan kritik dan saran dari para pembaca dalam menyempurnakan tulisan saya.

DAFTAR PUSTAKA

Perwataatmadja, Karnaendan M. Syafe’i Antonio.1997. Apa dan Bagaimana   Bank Islam. Yogyakarta: PT Dana Bakhti Wakaf.

Muhamad. 2014. Manajemen Dana Bank Syriah. Jakarta: Rajawali Pers.

Ikatan Akuntan Indonesia.2002. Kerangka Dasar Penyusunan dan Penyajian Laporan Keuangan Bank Syariah. Jakarata: Dewan Standar Akuntansi  Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia.

Kasmir. 2012. Dasar-Dasar Perbankan.Jakarta: Rajawali Pers.

Anonimus. 2002. Produk-Produk Bank Islam. Jakarta: Karim Consulting bekerja sama dengan Bank Indonesia.

Ascarya. 2011. Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta: Rajawali Pers.